В следующим году банки начнут передавать расширенные данные о клиентах

Балауса ЖАКСЫБАЕВА

Министерство финансов Казахстана утвердило новые формы отчётности для банков, по которым те будут передавать в комитет государственных доходов больше информации о клиентах. Приказ, подписанный 12 ноября 2025 года, вступает в силу с 1 января 2026 года, сообщает KazFace.kz.

Банки второго уровня и организации, проводящие отдельные банковские операции, обязаны сообщать в КГД данные:

•    о наличии и номерах счетов, а также об остатках на них;
•    о движении средств по счетам физических и юридических лиц;
•    о кредитах, выданных физлицам, обязанных сдавать декларации;
•    о счетах налогоплательщиков, занятых электронной торговлей;
•    об общих суммах поступлений на счета граждан, если они могут указывать на предпринимательскую деятельность.

Также утверждены критерии, по которым такие поступления будут считаться предпринимательскими.

Кого затрагивают изменения

Новые правила касаются всех держателей банковских счетов, заемщиков, участников электронной торговли и граждан, на чьи счета регулярно поступают деньги от других лиц.

Когда операции признают «предпринимательскими»

Переводы на счёт физлица, не зарегистрированного как предприниматель, будут считаться предпринимательским доходом, если за три месяца подряд на него поступили средства от 100 и более отправителей, а общая сумма превышает 12 МЗП — 1 020 000 тенге.

Как банки будут сдавать отчётность

КГД ежегодно до 25 января публикует список лиц, занятых электронной торговлей. Банки передают данные по ним до 31 марта. В случае отсутствия информации отправляется нулевой отчёт. Передача сведений будет идти через систему Smart Data Finance.

При технических сбоях банки смогут временно сдавать отчёты на CD-дисках с продлением сроков на пять рабочих дней.

Отчёты при выявлении подозрительных переводов

Если банк замечает поступления, подпадающие под критерии предпринимательских, он обязан ежеквартально до 15-го числа следующего месяца направлять в КГД данные об ИИН получателя и итоговой сумме переводов.